Kassaflödesrapporterna är centrala för att förstå ett företags ekonomiska hälsa, då de tydligt visar hur pengar rör sig in och ut ur verksamheten. I Oxceed skapas kassaflöden enligt den indirekta metoden. Detta innebär att rapporten baseras på företagets balans- och resultatrapporter, där alla finansiella händelser kategoriseras utifrån förändringar på olika konton.

Viktigt att notera: Du kan inte redigera eller skapa egna mallar för kassaflödesrapporterna i Oxceed.

Periodtyper för kassaflödesanalys #

I Oxceed kan du få fram två olika periodtyper för kassaflödesrapporten:

• Periodvis: Få fram en kassaflödesrapport för den specifika period du valt i filterpanelen (t.ex. månadsvis). Denna rapport heter “Kassaflödesrapport”.
• Kvartalsvis: Se kassaflödet uppdelat per kvartal i rapporten som heter “Kassaflödesrapport kvartal”.

I filterpanelen uppe till höger kan du välja att visa samtliga månader eller kvartal sida vid sida för en översiktlig jämförelse. Du har även möjlighet att jämföra det aktuella utfallet mot samma period föregående år, vilket ger värdefulla insikter om trender och utveckling.

Under “Åtgärder” kan du enkelt hämta ut din rapport till Excel eller PDF för vidare analys eller delning.

Förstå kontokategorierna #

Kassaflödesrapporten i Oxceed är uppdelad i tydliga kategorier, där varje händelse kopplas till relevanta konton.

Likvida medel

• Förändringar av likvida medel – konto 1900-1999

Löpande resultat

• Rörelseresultat – konto 3000-7999
• Justering avskrivningar och avsättningar – konto 2200-2299 och 7700-7899
• Justering reavinst/förlust, försäljning av anläggningstillgångar – konto 3970-3979 och 7970-7979
• Räntenetto – konto 8000-8399 och 8400-8799
• Betald inkomstskatt – konto 8900-8998

Förändringar av rörelsekapital

• Minskning(+)/ökning (-) av varulager/pågående arbeten – konto 1400-1499
• Minskning(+)/ökning (-) av kundfordringar – konto 1500-1599
• Minskning(+)/ökning (-) av övriga fordringar – konto 1600-1899
• Minskning(-)/ökning (+) av leverantörsskulder – konto 2400-2499
• Minskning(-)/ökning (+) av kortfristiga skulder – konto 2500-2999

Investeringsverksamheten

• Förändringar från investeringsverksamheten – konto 1000-1399, 3970-3979, 7700-7899 och 7970-7979

Finansieringsverksamheten

• Förändring av eget kapital – konto 2000-2099
• Förändring av externt kapital – konto 2300-2399

Vad betyder “Ofördelat restbelopp”? #

Det “Ofördelade restbeloppet” ska normalt visas som “0”. Ett nollbelopp indikerar att alla delar – balansräkning, resultaträkning och kassaflöde – är fullständigt synkroniserade och att inga transaktioner har lämnats utanför.

Skulle det finnas ett restbelopp, förklaras detta oftast med bokade bokslutsdispositioner som rör kontona 8800-8899 och 2100-2199.